Planificación fiscal y mercantil como cambio estratégico y punto de partida
Los objetivos de la planificación fiscal se identifican con procedimientos, esquemas o diseños tendientes a la reducción, diferimiento, eliminación del impuesto. El beneficio del contribuyente no sería tal si no fuera por el aprovechamiento de la ventaja fiscal pretendida.
Una buena planificación permite conocer el rango de posibilidades de una empresa, tanto en el ámbito mercantil como fiscal, para poder actuar de forma efectiva, minimizando los riesgos y maximizando las oportunidades de éxito.
El sistema permite múltiples opciones que conviene conocer, evaluar, medir y comparar para, en definitiva, conseguir uno de los objetivos de la planificación fiscal más ambiciosos: reducir la carga tributaria sin salirse del marco legal.
Toda planeación debe siempre estar basada en un programa, el cual estará diseñado en función de cada contribuyente, para el logro adecuado y la buena implementación es indispensable seguir un procedimiento tomando en cuenta todas y cada una de las características de la empresa. En 9 Assessors podemos ayudarte a conseguirlo.
La importancia de una planificación fiscal y mercantil
La Planificación Fiscal y Mercantil, ya sea para un pequeño negocio, como autónomo o como sociedad, o para una gran empresa o entidad, requiere soluciones integrales y preventivas, siendo fundamental como elemento estratégico para hacer crecer su negocio y evitar costes y problemas.
Uno de los obstáculos a la hora de cumplir con tus obligaciones fiscales son los cambios continuos que los Gobiernos adoptan en torno a las medidas fiscales. Las empresas y profesionales están actualmente en un continuo proceso de cambios y el sector de la Asesoría Empresarial también está viviendo una verdadera revolución tanto funcional como tecnológica. Para ello, es necesario cambiar el enfoque de la fiscalidad y la planificación mercantil.
La planificación fiscal y la mercantil son dos aspectos muy importantes en la formación de patrimonios empresariales y particulares que afectan a las empresas, a sus socios, la sucesión de empresas, la compra venta de participaciones y en el ahorro de la factura fiscal para tener los mínimos costes fiscales actuales y en un futuro.
¿Cuál es el mejor momento para determinar los objetivos de la planificación fiscal y mercantil de tu empresa?
Para empezar a planificar el asesoramiento empresarial, el mejor momento es el primer trimestre del año, porque se cierra un ejercicio y empieza otro, y así podemos ejecutar la planificación fiscal desde un primer momento y evitamos posibles sobresaltos que nos puedan afectar incluso financieramente.
Una planificación fiscal no puede ser la misma entre una empresa y otra debido a que se debe de ceñir exclusivamente al desarrollo de cada negocio y no existen dos empresas iguales en el mercado, por mucho que sean sus semejanzas.
Por otra parte, debe ser constantemente actualizada debido a los cambios legislativos en materia fiscal, lo cual posibilitará el anticiparse ante las diferentes situaciones.
Al igual que la relación de los socios y de estos socios con sus sociedades, la formación de patrimonios y la retribución de estos, deben estar planificados y dentro de la estrategia adecuada para garantizar la seguridad, ahorro y problemas de gestión.
Esto implica una revisión de los estados financieros y patrimoniales lo que supone posibles propuestas de mejora para una optimización fiscal y contable, por ello resulta clave la profesionalidad, compromiso, atención personalizada y un servicio proactivo de tu asesor fiscal.
Conseguir los objetivos de la planificación fiscal con la implementación de una estrategia
Los objetivos de la planificación fiscal buscan la disminución del pago de impuestos de forma legal y eficiente, utilizando herramientas de planificación financiera para el correcto manejo del flujo de efectivo, un programa de compras, un presupuesto de gastos e inversiones en activos.
Este plan de eficiencia consiste en estos pasos:
Análisis: Identificar el estado actual desde el punto de vista fiscal. Jurídico y financiero, del contribuyente o grupo de empresas, que serán objeto de la planeación.
Diagnóstico: Determinar las posibles soluciones que servirán de base para la toma de decisiones.
Implementación: La empresa deberá establecer un calendario de obligaciones fiscales, el régimen a adoptar, los manuales o información necesarios junto a los instructivos de operación, establecer sus criterios fiscales y un informe periódico sobre la situación de la empresa.
Mantenimiento: El resultado de la estrategia puede verse afectado si no se siguen políticas adecuadas de manera constante, por lo que es indispensable conseguir un acercamiento a la operación del negocio y coordinar las actividades fiscales de manera permanente.
Herramientas necesarias para una correcta planificación fiscal y mercantil
La planificación fiscal y mercantil debe tener capacidad para evaluar el efecto de los impuestos en diferentes situaciones, seleccionar la opción que menos costes impositivos suponga a la empresa y escoger el tiempo óptimo para el pago de los impuestos.
Debe tenerse en cuenta:
Naturaleza de la empresa: La forma personal o jurídica de nuestra empresa determina el régimen fiscal a seguir.
Pagos fraccionados: Hay que anticiparse al funcionamiento de los resultados de la empresa e interpretar cuál es el momento idóneo para realizar nuestras obligaciones con la agencia tributaria.
Digitalización de la contabilidad: Se debe contar con la máxima automatización posible para analizar los costes de oportunidad al realizar una táctica fiscal u otra. Por ello, debemos hacer todo lo posible por encontrar sistemas digitales que permitan el acceso y la conservación de este tipo de documentos.
Deducciones posibles: Incluye diferentes partidas que pueden deducirse del ejercicio propio de la actividad para rebajar los costos propios de la actividad. Estos pueden ser de autónomos o para empresas.
Estas fases de la funcionan como un punto de partida para tu empresa. De ella depende el éxito en el área fiscal de la empresa y esta a su vez llevará beneficio a otras áreasplanificación fiscal y mercantil de la entidad.
Por ello, es necesario no solo implementarlas al comienzo de operaciones de la entidad, sino que hay que darle seguimiento y de la misma manera buscar alternativas que permitan mejorarlas, puesto que el régimen fiscal sufre constantes modificaciones a las que se debe acoplar cada estrategia planteada y ejecutada.
Deja los objetivos de tu planificación fiscal en buenas manos
Es importante confiar en profesionales expertos como los del equipo de 9 Assessors, por sus conocimientos, experiencia y tecnología, para así aumentar la productividad, rentabilidad, eficiencia y el buen funcionamiento de tu empresa a la hora de diseñar una estrategia fiscal.